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5.1 Personalkennzahlen
Personalwirtschaftliche
Kennzahlen

Die Intensität des Personalaufwandes gemessen an den gesamten
Aufwendungen für die Betriebsleistung (Personalkostenintensität I) lag
2013 bei 5,95 % und stieg 2014 geringfügig auf 6,29 % an. Parallel
dazu zeigte eine grobe Nachrechnung, dass die Personalkosten die
vom Unternehmen erzielte Betriebsleistung 2013 (Umsatzerlöse und
sonstige betriebliche Erträge ohne Berücksichtigung der ao. und atypischen Erträge) mit 5,26 % belasteten. Im Wirtschaftsjahr 2014 hat sich
diese Aufwandsquote des Personals (gemessen an der Betriebsleistung) mit 5,57 % nur marginal verändert. Die Pro-Kopf-Gesamtleistung
(Betriebsleistung dividiert durch die durchschnittliche Anzahl der Vollbeschäftigten) betrug 2013 € 1,1 Mio. und konnte 2014 auf €1,2 Mio.
gesteigert werden.
5.2 Aufbauorganisation

Organisationsstruktur

Die Organisationsstruktur der Gesellschaft wurde im Bedarfsfall den
betrieblichen Erfordernissen angepasst. Laut Organigramm bildete die
Geschäftsführung eine zentrale Organisationseinheit. Der Geschäftsführung als Zentralstelle waren zum Zeitpunkt der Einschau der Kontrollabteilung drei Geschäftsbereiche, nämlich Hausverwaltung, Bau
und Dienstleistung nachgeordnet.
5.3 Stellenplan

Personalwirtschaft

Als Grundlage für die Personalwirtschaft erstellte die NHT jährlich einen Rahmenstellenplan. Für 2014 waren einschließlich der halbtägig
bzw. Teilzeitbeschäftigten sowie Karenzstellen und Lehrlinge Planposten für insgesamt 102 Mitarbeiter vorgesehen. Im Vorjahr wurden noch
mit 96 Planposten kalkuliert. Der im Aufsichtsrat am 03.12.2014 beschlossene Rahmenstellenplan für das Jahr 2015 hat diesbezüglich
Planposten für insgesamt 113 Mitarbeiter ausgewiesen.
5.4 Personalstruktur

Personalstand zum
Prüfungszeitpunkt

Tatsächlich beschäftigte die NHT zum Prüfungszeitpunkt (April 2016)
130 Personen, wobei in diesem Stand auch 4 Lehrlinge (mit Matura)
und 14 Teilzeitkräfte sowie 5 Mitarbeiter in Karenz enthalten waren.
102 Belegschaftsmitglieder befanden sich im Angestelltenverhältnis,
die restlichen 28 in einem Arbeiterverhältnis.

Freie Dienstverträge – Darüber hinaus waren im Rahmen eines freien Dienstverhältnisses für
Empfehlung
die Gesellschaft zum Zeitpunkt der Einschau zusätzlich 51 Dienstneh-

mer tätig. Bei einem Teil dieser Verträge wurde hinsichtlich der Wertbeständigkeit des Entgeltes vereinbart, dass die Indexanpassung
grundsätzlich jährlich zu erfolgen hat, wobei Schwankungen bis 5 %
jedoch unberücksichtigt bleiben. Bei einer Überschreitung des Schwellenwertes wird sodann die gesamte Änderung voll berücksichtigt.
Im Gegensatz dazu wurde die Wertbeständigkeit bei anderen Dienstverhältnissen dieser Art ohne Schwellenwert vereinbart. Die Indexanpassung war laut Vertrag jährlich zum 01.01. vorzunehmen. Eine Überprüfung der Kontrollabteilung von einzelnen Verträgen brachte das Ergebnis, dass in diesen Fällen jedoch keine jährliche Valorisierung vorZl. KA-02006/2016

Bericht des gemeinderätlichen Kontrollausschusses

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