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Anlageziele Folge(spezial)fonds II

Die Anlageziele dieses Fonds blieben verglichen mit jenen des RK 2
unverändert.

Anlagerichtlinien Folge(spezial)fonds II

Die Anlagerichtlinien wurden dahingehend modifiziert, als dass für die
Veranlagung neben Bankguthaben, Forderungswertpapieren (mind.
90 %) und Aktien (max. 7 %) auch Alternative Investments als eine
grundsätzlich zulässige Veranlagungsform definiert wurden.

Veranlagungsformen
Folge(spezial)fonds II

Der Anlagebeirat sprach sich in seiner Sitzung vom 13.11.2006 dafür
aus, den „Risikoteil“ aufgrund des 10-jährigen Anlagehorizontes sowie
einer breiteren Streuungs- bzw. Diversifikationsmöglichkeit innerhalb
des Folge(spezial)fonds II von 7 % auf insgesamt 11 % zu erhöhen.
Diese 11 % verteilen sich mit max. 8 % auf die Veranlagung in Aktien
sowie max. 3 % in Alternative Investments. Der erforderliche Vorstandsbeschluss wurde ordnungsgemäß per 22.11.2006 gefasst. Das
diesbezügliche Protokoll des Anlagebeirates wurde als „Side Letter“ zum
Vertrag bezeichnet und verstanden.
Da die Anlagerichtlinien einen integrierenden Bestandteil des Vertrages
darstellen, empfahl die Kontrollabteilung gemäß den Bestimmungen des
zugrunde liegenden Vertrages, die angesprochene Änderung der Anlagerichtlinien zu verschriftlichen und künftige Vertragsergänzungen oder
–änderungen vereinbarungsgemäß durchzuführen. Im Rahmen des
Anhörungsverfahrens teilte die Gesellschaft mit, dass sie der Anregung
der Kontrollabteilung gerne nachkommen werde.

Kosten Folge(spezial)fonds II

Die Aufwendungen des Folge(spezial)fonds II betrafen die Investment
Management Gebühr, Publizitätskosten, Transaktionskosten und die
Wertpapierdepotgebühr. Diese beliefen sich zum 31.12.2006 auf € 7,5
Tsd. oder 0,019 % für das Rumpfgeschäftsjahr 2006 (5.9 bis 31.12.).
Die im Vergleich zum Folge(spezial)fonds I niedrigen Aufwendungen
erklärten sich aus den Vergütungen aus Veranlagungen in Subfonds.

Pauschale externer
Controller

Die jährliche Pauschale des externen Controllers blieb gegenüber dem
ursprünglichen Spezialfonds, abgesehen von den vereinbarten
VPI-Anpassungen, unverändert.

Wertentwicklung Folge(spezial)fonds II

Seit dem Fondsstart erhöhte sich das Fondsvermögen des Folge(spezial)fonds II im Rumpfjahr 2006 um rd. € 582,9 Tsd. oder
1,48 %.

Entwicklung des Veranlagungsvolumens seit
Fondsgründung

Abschließend gibt die Kontrollabteilung einen Überblick über die Entwicklung des Veranlagungsvolumens der IKB AG (Spezialfonds, Folge(spezial)fonds I und Folge(spezial)fonds II) seit Fondsgründung. Das
zeitliche Beobachtungsfenster der folgenden Ausführungen reicht somit
vom 5.3.2004 bis 26.3.2007.

Zl. KA-01179/2007

Bericht des gemeinderätlichen Kontrollausschusses

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