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Im Anhörungsverfahren wurde zugesagt, der Empfehlung zu entsprechen.
5.2 Personalaufwendungen gemäß vorliegenden Budgets
Budgetwerte
2019 – 2023

Die Budgetwerte für die Personalaufwendungen der Jahre 2019 bis
2023 in der nachfolgenden Tabelle sind aus unterjährigen Soll-IstVergleichen entnommen. Im Sinne der Aktualität zeigt die Kontrollabteilung auch den vorliegenden Planungswert für 2023 auf. Der Wert
des Jahres 2023 stammt aus einer Budgetplanung, welche in einer
Präsentation der Generalversammlung (vom 31.01.2023) vorgestellt
wurde.

Die jährlichen geplanten Steigerungen der Personalaufwendungen
lagen jedes Jahr im zweistelligen Prozentbereich. Der höchste Anstieg
der Personalausgaben mit 57,65 % oder € 163.857,00 war im Jahr
2023 zu verzeichnen. Ein Vergleich der geplanten Ausgaben für das
Personal von 2019 mit 2023 ergibt ein rechnerisches Ergebnis der
Erhöhung von € 288.100,00.
5.3 Personalaufwendungen gemäß GuV
Steigerungen
2019 – 2021

Die Personalaufwendungen waren in den Jahren 2019 und 2021 –
abgesehen von den Aufwendungen für bezogene Leistungen (bzw.
Projektkosten) – die größten Aufwendungen und stellten sich wie folgt
dar:

Die Steigerung des Personalaufwandes im Jahr 2020 im Vergleich zu
2019 betrug 22,14 % oder € 34.532,76. Auch im Folgejahr (2021) stieg
der Personalaufwand gegenüber 2020 wiederum an und betrug
31,09 % oder € 59.228,53.

Zl. KA-01448/2023

Bericht des gemeinderätlichen Kontrollausschusses

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