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IV-17582/2008, die im Rahmen der Maastricht-relevanten Abschlussbuchungen aufgetretenen Mindereinnahmen/-ausgaben in der Höhe von
€ 0,9 Mio. nicht erwähnt hat und daher von Mehreinnahmen 2008 im
Vergleich zum Voranschlag 2008 im Ausmaß von € 10,7 Mio. bzw. von
Mehrausgaben 2008 im Vergleich zum Voranschlag 2008 im Betrag von
€ 2,8 Mio. ausgegangen ist.
Mehreinnahmen und
Mindereinnahmen

Erwähnenswerte Mehreinnahmen im Vergleich mit dem Voranschlag
2008 ergaben sich z.B. für den gesamten TA 920000 – Ausschließliche
Gemeindeabgaben mit € 3,3 Mio. (+ 5,0 %), wobei dort bspw. die
Kommunalsteuer allein um € 2,7 Mio. (+ 6,6 %) angestiegen ist.
Die bis zum Jahr 2006 auch in diesem TA präliminierten Interessentenbeiträge werden über Empfehlung der Kontrollabteilung und in Anlehnung an § 8 VRV ab dem Haushaltsjahr 2007 im TA 612000 – Gemeindestraßen verrechnet. Bei einem Budget in Höhe von € 6,3 Mio. und
einem lfd. Soll von € 7,3 Mio. konnten auch in diesem Rahmen im Jahr
2008 bemerkenswerte Einnahmensteigerungen im Ausmaß von
€ 1,0 Mio. bzw. 16,6 % lukriert werden.
Auch bei den Ertragsanteilen (ohne Spielbankenabgabe) fielen im Berichtsjahr die Einnahmen um € 6,7 Mio. (+ 5,3 %) höher aus als veranschlagt; im Vergleich mit dem Jahr 2007 zeigten sich in diesem
TA Mehreinnahmen in der Höhe von € 10,8 Mio. (+ 8,8 %).
Bemerkenswerte Mindereinnahmen im Vergleich mit dem Voranschlag
2008 sind – wie auch schon im Vorjahr – insbesondere bei den mit der
IIG & Co KG zu verrechnenden Mietzinsen aufgetreten. Aus diesen auf
verschiedene TA verstreuten und mit der Kennziffer 14 im Rechnungsquerschnitt subsumierten Einnahmen aus Vermietungen und Verpachtungen seien an dieser Stelle exemplarisch nur die TA 262000 – Sportplätze, 263000 – Turn- und Sporthallen oder 266000 – Wintersportanlagen angeführt. In allen drei Bereichen blieben die Einnahmen signifikant hinter den veranschlagten Werten zurück, wobei die Spitzenabweichung im TA 263000 – Turn- und Sporthallen mit minus
€ 435.249,88 bzw. minus 87,1 % festzustellen war.

Ausgabeneinsparungen
und Mehrausgaben

Zl. KA 11727/2009

Auf der Ausgabenseite zeigten sich im Jahr 2008 erwähnenswerte Einsparungen wiederum im Bereich der Sammelnachweise, insbesondere
bei den Kosten der EDV (Sammelnachweis 130) und beim Schuldendienst (Sammelnachweis 432). Aber auch in einzelnen TA konnten beachtliche Minderausgaben festgestellt werden. Bspw. traten im Jahr
2008 im Vergleich mit dem Voranschlag deutliche Verbesserungen in
den TA 029000 – Amtsgebäude mit € 0,5 Mio. (- 22,2 %) oder 846000
– Wohn- und Geschäftsgebäude mit € 1,7 Mio. (- 19,6 %) ein. Auch
gegenüber dem Jahr 2007 haben sich die Ausgaben in diesen TA reduziert, und zwar im TA 029000 – Amtsgebäude um € 0,3 Mio. (- 13,0 %)
und im TA 846000 – Wohn- und Geschäftsgebäude um € 0,8 Mio.
(- 10,4 %).

Bericht des gemeinderätlichen Kontrollausschusses

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