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Einsparungen bei den Ausgaben konnten in der Gruppe 8 – Dienstleistungen und hier im Besonderen im Bereich Innsbrucker Kommunalbetriebe AG bei den Gewinnentnahmen von Unternehmen und marktbestimmten Betrieben der Gemeinde (Vp. 1/879000-769000) gegenüber dem Vorjahr im Ausmaß von € 6.362.850,82 erzielt werden. Nach Auskunft des
Amtes für Finanzverwaltung und Wirtschaft werden keine Gewinnentnahmen von maastricht-relevanten Betrieben von der Statistik Austria
mehr für den Gemeindehaushaltsdatensatz akzeptiert.
Auf der anderen Seite gab es im Haushaltjahr 2017 mehrere Bereiche wie
die Vertretungskörper und allgemeine Verwaltung (€ 2.779.675), Öffentliche Ordnung und Sicherheit (€ 1.618.512), Unterricht, Erziehung, Sport
und Wissenschaft (€ 4.471.786), Gesundheit (€ 2.047.484) sowie Straßen- und Wasserbau, Verkehr (€ 1.168.641), in denen das Anordnungssoll der Ausgaben gegenüber dem Vorjahr höher war und somit zu bemerkenswerten Mehrausgaben führte.
In der Gruppe 0 – Vertretungskörper und allgemeine Verwaltung kam es
zu stattlichen Mehrausgaben gegenüber dem Vorjahr, welche überwiegend (beinahe 83,0 % dieser gesamten Mehrausgaben) in den UA Informationstechnologie und Kommunikationstechnik (€ 1.302.540,48 bzw.
46,9 %) und Personalwesen (€ 1.001.000,65 bzw. 36,0 %) ausgewiesen
sind.
Mit Einführung der neuen ERP-Software „GeOrg“ kam es teilweise zu
einer Änderung in der Verbuchungsmethodik der Kosten der EDV, da
diese nicht mehr den einzelnen UA (Fonds) zugebucht, sondern ausschließlich dem UA 010210 – Informationstechnologie und Kommunikationstechnik angelastet werden. Sohin weist der betreffende UA im Rechnungsjahr 2017 gegenüber dem Jahr 2016 außerordentliche Mehrausgaben von insgesamt € 1.221.454,18 aus.
Im UA Personalwesen kam es gegenüber dem Vorjahr zu beachtlichen
Mehrausgaben, die bedingt durch die Umstellung auf das neue ERPSystem „GeOrg“ zurückzuführen sind. So konnte einerseits ein Teil des
ins Jahr 2016 zuzuordnenden Personalaufwandes nicht mehr gebucht
und andererseits auch den jeweiligen funktionellen UA (Fonds) nicht zugeordnet werden. Aus diesem Grund wurde dieser Personalaufwand in
seiner Gesamtheit dem UA Personalwesen zugewiesen. Des Weiteren
wurden Freiwillige Sozialleistungen (bspw. Jobtickets, Obstlieferungen,
Ergotherapie, usw.) im Ausmaß von rd. € 274,0 Tsd. irrtümlicherweise auf
diesem UA Personalwesen verausgabt.
Im Bereich Unterricht, Erziehung, Sport u. Wissenschaft stellte die Kontrollabteilung beachtliche Mehrausgaben (lfd. Soll) im Haushaltsjahr 2017
im Verhältnis zum Vorjahr, in Summe € 4.471.786 oder 10,9 %, fest.
So wurden im Jahr 2017 bei den Bildungs- und Betreuungseinrichtungen,
insbesondere bei den UA Volksschulen, Neue Mittelschulen, Kindergärten, Schülerhorte insgesamt rd. € 3,02 Mio. mehr verausgabt. Aufgrund
des stetigen Ausbaues der städtischen Kindergärten (derzeit 30 Kindergärten mit Mittagstisch) und dem infolgedessen erhöhten Bedarf an Pädagogen und Pädagoginnen stieg der Personalaufwand gegenüber dem

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Zl. KA-10555/2018

Bericht des gemeinderätlichen Kontrollausschusses

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