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Fondsvermögen und
Wertenwicklung

Seit Fondsstart 5.3.2004 bis zur Auflösung im August 2006 konnte aus
der gegenständlichen Veranlagung ein Gewinn in Höhe von
€ 7.500.530,80 bzw. 9,22 % erwirtschaftet werden. Umgerechnet auf
eine Jahresperformance entspricht die angeführte Wertentwicklung
einer Rendite von 3,60 % p.a.

Folge(spezial)fonds

Nach Empfehlung des externen Controllers entschied sich der Vorstand
dazu, eine Managerdiversifikation vorzunehmen. Demnach wurde das
Neuveranlagungsvolumen entsprechend der definierten Rechnungskreise in zwei separate Folge(spezial)fonds investiert. Dabei wurden diese
einerseits von unterschiedlichen KAG´s (gleichzeitig tätig als Investment Manager) verwaltet und andererseits die zugrunde liegenden
Fondskonten bei verschiedenen Depotbanken geführt.

Novelle InvFG

Die beiden Folge(spezial)fonds wurden als Spezialfonds gem. § 20 a
InvFG gegründet. Durch die Novellierung des InvFG im Jahre 2003
wurden nämlich die Bestimmungen für Dachfonds aufgehoben. Ab diesem Zeitpunkt war es jedem Investmentfonds möglich, unter Beachtung gewisser Anlagerestriktionen Gelder sowohl in Anteile anderer
Kapitalanlagefonds als auch in Einzeltitel zu veranlagen. Weiters wurde
der § 20 a InvFG neu gestaltet und sieht seitdem für „Andere Sondervermögen“ wesentlich weitere Veranlagungsmöglichkeiten als für „normale Investmentfonds“ vor.

Folge(spezial)fonds I

Die Fondsgründung des Folge(spezial)fonds I erfolgte mit 31.8.2006
durch Unterfertigung des Spezial-Depotbankvertrages sowie des Investment Management Vertrages. Der Folge(spezial)fonds I setzte sich
im Wesentlichen aus dem Verkaufserlös des RK 1 zusammen. Mit Kaufdatum 4. und 7.9.2006 wurden insgesamt 495.067 thesaurierende Anteile in Höhe von € 49.506.697,26 erworben.

Anlageziele, Anlagericht- Die Anlageziele sowie die Anlagerichtlinien des gegenständlichen Fonds
linien
blieben gegenüber jenen des RK 1 inhaltlich unverändert aufrecht.
Kosten Folge(spezial)fonds I

Die Kosten für den Folge(spezial)fonds I setzten sich u.a. aus der Verwaltungsgebühr, den Depot- und Depotbankgebühren sowie aus den
Transaktionskosten zusammen und beliefen sich für den Zeitraum 4.9.
bis 31.12.2006 auf rd. € 28,3 Tsd. oder 0,057 % des Fondsvolumen.

Wertentwicklung Folge(spezial)fonds I

Die Wertentwicklung des Folge(spezial)fonds I für das Rumpfjahr 2006
belief sich auf rd. € 380,1 Tsd. oder 0,76 %.

Folge(spezial)fonds II

Der Folge(spezial)fonds II bestand aus 393.764 thesaurierenden Anteilen, welche per 5.9.2006 mit einem Betrag von € 39.376.400,00 gekauft worden waren. Diese Veranlagungsmittel stammten großteils aus
dem Verkaufserlös des RK 2. Der zugrunde liegende „Spezialfondserrichtungs- und Verwaltungsvertrag und ergänzende Bestimmungen
betreffend Anteilsdepotführung“ wurde von der KAG sowie der Depotbank mit 1.9.2006 und seitens der IKB AG mit 21.9.2006 unterfertigt.

Zl. KA-01179/2007

Bericht des gemeinderätlichen Kontrollausschusses

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